Devoluciones en Compras y Notas Débito a Proveedores

Descripción General

El submódulo de Devoluciones en Compras permite formalizar la devolución de mercancías defectuosas, sobrantes o no conformes a los proveedores. Dirigido a Encargados de Almacén y Contadores. Realiza el egreso físico de las unidades de la bodega, ajusta a la baja el saldo de la cuenta por pagar al proveedor (2205) y revierte de forma proporcional el IVA descontable y las retenciones causadas en la compra original.

Flujo Operativo

1. Acceso a la vista: Navega a /process/purchase-returns y haz clic en el botón + Nueva Devolución en Compra.

2. Diligenciamiento del formulario:

   • Factura de Compra Afectada: Busca y selecciona la factura de proveedor contra la cual se reclama la devolución.
   • Bodega de Salida: Bodega física de donde se extraerán las unidades a devolver.
   • Detalle de Items a Devolver: Digita las cantidades devueltas por cada producto.
   • Motivo de Devolución: Especifica el concepto técnico (ej: Mercancía averiada en transporte, No cumple especificación técnica, Fecha de vencimiento próxima).

3. Ejecución y Confirmación: Haz clic en el botón Procesar Devolución a Proveedor. El sistema descarga las existencias del Kardex, genera el comprobante de nota débito comercial y emite el mensaje: "Devolución a proveedor procesada exitosamente".

Reglas de Negocio y Validaciones

• Control de Stock Disponible: No es posible procesar una devolución a proveedor si las existencias actuales en bodega son menores a la cantidad que se pretende devolver.
• Afectación de Cuentas por Pagar: La nota débito reduce directamente el saldo insoluto de la factura de compra correspondiente en el módulo de Tesorería.

Tabla de Estados y Acciones Permitidas

Estado	Descripción	Acciones Disponibles
Borrador	Devolución en preparación; mercancía apartada.	Modificar cantidades, cancelar trámite.
Aplicada	Devolución en firme; stock descargado y cartera disminuida.	Imprimir soporte para transporte, ver asiento contable.
Anulada	Reversa de devolución por acuerdo con el proveedor.	Solo consulta histórica de auditoría.

Restricciones Operativas

No es posible realizar una devolución sobre una factura de compra que ya haya sido pagada en su totalidad sin coordinar previamente con Tesorería la emisión de un saldo a favor o anticipo por parte del proveedor.