Panel de Control y Dashboard Gerencial

Descripción General

El Dashboard es el centro neurálgico y operativo de SigFacERP (dashboard). Proporciona una panorámica visual consolidada de la salud financiera, el flujo de tesorería, la rotación de inventarios y el estado de cumplimiento contable de la empresa en tiempo real.

Diseñado con una arquitectura modular orientada a roles (Gerencia General, Dirección Financiera, Administración y Contabilidad), organiza la información en 5 perfiles de análisis especializados, permitiendo monitorear indicadores clave (KPIs), ejecutar acciones inmediatas mediante atajos rápidos y anticipar decisiones estratégicas ante alertas de vencimiento o liquidez.

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Perfiles Especializados del Dashboard

SigFacERP segmenta la analítica en pestañas interactivas para responder a las necesidades específicas de cada área:

1. Ejecutivo

Visión integral de ingresos y egresos de caja, saldo total de cartera por cobrar y pagar, estado del flujo neto y alertas inmediatas.

2. Financiero

Análisis de flujo contable neto, comparativo dinámico de ingresos vs egresos, salud de cartera (DSO) y matriz de riesgo de pago a proveedores.

3. Operaciones

Tracción de mercancías, frecuencia de venta por segmento, comparativo de activación y ranking del Top 10 ítems más vendidos.

4. Contable

Verificación del balance de comprobación, estado de contabilización automática de comprobantes y validación estricta de partida doble.

5. Clientes

Comportamiento transaccional de clientes, niveles de concentración de ventas, recurrencia y detección de mora comercial.

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Detalle Operativo de los Módulos del Dashboard

1. Panel Ejecutivo (executive)

Es la vista predeterminada al ingresar al sistema y reúne los componentes más críticos para la toma de decisiones:

• Tarjetas de KPIs Principales:

  • Ingresos de Caja del Mes: Total recaudado en efectivo y bancos durante el mes corriente, indicando la variación porcentual vs. el mes anterior. Incluye el desglose detallado entre Facturas de contado y Recibos de caja.
  • Egresos de Caja del Mes: Salidas efectivas de dinero en el período con tendencia porcentual. Desglosa compras de contado y comprobantes de egreso emitidos a proveedores.
  • Cartera por Cobrar: Saldo total pendiente de cobro junto con el contador de facturas abiertas y semáforo de riesgo por antigüedad.
  • Cuentas por Pagar: Obligaciones vigentes con proveedores e indicador de vencimientos inmediatos (Próximas a vencer o Al día).

• Accesos Rápidos de Emisión Directa: Botones de un solo clic para las operaciones más frecuentes del día a día:

  • Nuevo Recibo de Caja: Apertura inmediata de formulario de cobranza (/process/cash-receipts/new).
  • Nuevo Egreso: Radicación de comprobante de pago a proveedor (/process/treasury/supplier-payments/new).
  • Nueva Factura: Generación de factura de venta electrónica (/process/invoices/new).
  • Nueva Compra: Registro de compras y recepción de mercancía (/process/purchases/new).
  • Plan de Cuentas: Consulta directa del catálogo contable PUC (/accounting/accounts).

• Resumen del Mes y Contexto de Salida de Caja:

  • Barra de progreso del Flujo de Caja Neto (Ingresos menos Egresos). Si la inversión supera al recaudo, el sistema emite automáticamente un badge de advertencia preventiva (“Inversión mayor al recaudo”).
  • Medición del Contexto de Salida de Caja: Clasifica el destino del capital egresado en Inversión en Inventario (%) vs Gastos Fijos (%).
  • Contadores de actividad del período: Total de facturas de contado, compras de contado y documentos de flujo procesados.

• Alertas y Notificaciones: Detección proactiva de eventos operativos:

  • Facturas Pendientes: Notifica el monto total acumulado y número de facturas por cobrar con botón directo Ver.
  • Cuentas por Pagar: Alerta de pasivos con vencimiento próximo para evitar intereses de mora o bloqueos de crédito.

• Auditoría de Documentos Recientes: Listado en vivo de los últimos comprobantes registrados en el sistema, mostrando número consecutivo, fecha, estado transaccional (Emitida, Contabilizado, Anulado) y acceso directo al documento con un clic.

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2. Panel Financiero (finance)

• Flujo Contable Neto Mensual: Gráfico comparativo de barras proporcionales entre ingresos brutos y costos/gastos devengados.
• Salud de Cartera: Muestra el total de cartera, cantidad de documentos por cobrar pendientes y cálculo del indicador DSO (Days Sales Outstanding) en días promedio de recaudo. Incluye acceso directo al reporte de Cartera por Edades.
• Riesgo de Pago: Exposición de saldos a favor de proveedores y evaluación de holgura de caja para cumplir los compromisos.

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3. Panel de Operaciones (operations)

• Filtros Temporales y de Alcance: Conmutador rápido entre periodos (Mes actual, Últimos 30 días, Trimestre actual) y alcances analíticos (General, Líneas, Categorías).
• Indicadores de Tracción:
  • Venta Promedio por Ítem: Ingreso promedio generado por cada referencia activa.
  • Promedio de Transacciones por Ítem: Rotación y presencia del artículo en órdenes comerciales.
• Gráficos de Comparación y Segmentos:
  • Comparativo de Activación: Porcentaje de referencias activadas comercialmente.
  • Frecuencia por Segmento: Gráfica de densidad transaccional.
• Top 10 Ítems Más Vendidos: Tabla jerárquica con las referencias líderes en facturación, unidades despachadas e importe monetario, permitiendo hacer clic en cualquier ítem para consultar su ficha técnica y kardex.

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Detalle Visual por Pestañas

A continuación se presentan las capturas reales de cada una de las 5 pestañas disponibles en el Dashboard:

1. Ejecutivo

2. Financiero

3. Operaciones

4. Contable

5. Clientes

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Flujo Operativo de Consulta y Acción

1. Acceso al Dashboard: Tras iniciar sesión en la plataforma, serás redirigido automáticamente a [dashboard], o puedes ingresar en cualquier momento pulsando el primer elemento Dashboard del menú lateral izquierdo.

2. Selección del Perfil de Análisis: Haz clic en la pestaña deseada según la necesidad operativa: Ejecutivo, Financiero, Operaciones, Contable o Clientes.

3. Interpretación y Navegación Profunda:

   • Para investigar desviaciones en los KPIs, haz clic sobre la tarjeta correspondiente para navegar al informe detallado o listado transaccional.
   • En el bloque de Accesos Rápidos, pulsa cualquier acción para crear comprobantes sin tener que navegar por los submenús del sistema.
   • En Alertas, pulsa el botón Ver para gestionar facturas vencidas o pagos inmediatos a proveedores.

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Segregación de Accesos por Permisos RBAC

La visualización de tarjetas, métricas y botones de acceso rápido está sujeta a los permisos asignados al rol del usuario autenticado:

• Ingresos y Recaudos: Requiere cash_receipts.view y cash_receipts.create.
• Egresos y Pagos: Requiere supplier_payments.view y supplier_payments.create.
• Cartera por Cobrar: Requiere permisos sobre reportes de cartera por edades.
• Cuentas por Pagar: Requiere permisos sobre reportes de cuentas por pagar.
• Plan de Cuentas: Requiere accounting.accounts.view.

Si un usuario no dispone de ningún permiso analítico, el sistema mostrará la notificación de seguridad: “Dashboard sin tabs habilitadas — Tu usuario no tiene acceso a ninguno de los reportes que alimentan este dashboard.”

Tabla de Indicadores y Acciones Asociadas

Indicador / Widget	Tipo	Interpretación del Valor	Acción al Hacer Clic
Ingresos de Caja	KPI Monetario	Recaudo neto acumulado del mes en efectivo y bancos.	Abre el módulo de Recibos de Caja.
Egresos de Caja	KPI Monetario	Desembolsos totales por compras y obligaciones.	Abre Comprobantes de Egreso.
Cartera por Cobrar	KPI / Alerta	Cartera global pendiente de cobro con semáforo de antigüedad.	Abre el Reporte de Cartera por Edades.
Cuentas por Pagar	KPI / Alerta	Compromisos vigentes categorizados por vencimiento.	Abre el Reporte de Cuentas por Pagar.
Flujo de Caja Neto	Barra Resumen	Superávit o déficit del período (Ingresos vs Egresos).	Consulta análisis en pestaña Financiero.
Top 10 Ítems	Ranking	Referencias de inventario con mayor tracción y margen.	Abre la Ficha y Kardex del Ítem.

Sincronización en Tiempo Real

Los indicadores del Dashboard se actualizan automáticamente tras la emisión o anulación de documentos comerciales y comprobantes contables. No es necesario realizar recálculos manuales en el sistema.